（一）详细复核 对于编制好的项目绩效评估工作底稿由项目负责人进行详细复核，包括绩效评估程序执行的正确性、绩效评估结论表述无误及事项解释的清楚性的正确性等。 主管该项目的责任合伙人处理和解决绩效评估中所发现的重大问题、检查重要绩效评估领域和问题的底稿、检查详细复核和总体复核人的工作，并对绩效评估总结情况和报告阶段的工作进行控制。

（一）项目实施原则 基于我们对 Z 集团委托目的的深刻理解，我们制定了“一个中心、两个角度、三个结合、四个重点、五个保证”的项目指导原则。 一个中心：即以出具恰当结论及意见为中心，在保证独立、客观、公正的立场，执行恰当的程序，获取充分、适当的证据的基础上，对标的出具恰当的报告，为 Z 集团提供可靠的基础数据和充分依据。 两个角度：首先是必须站在标的企业的角度，着眼于企业长远发展，为企业提供完善内部控制、提高经营质量和防范重大财务风险的建议。其次由于贵公司站在 Z 集团的角度，以满足作为标的企业投…

（一）进度控制表

1、《中华人民共和国采购法》； 2、《中华人民共和国政府采购法实施条例》（国务院令第658号）； 3、《政府采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第87号）； 4、《政府采购非招标采购方式管理办法》（财政部令第74号）；

（一）企业财务尽职调查的目的 通过实施尽职调查工作，充分了解目标单位（公司）财务状况、经营成果、公司治理、内部控制、经营管理的真实情况，揭示其财务和经营风险，分析其盈利能力和持续经营能力，提交尽职调查报告，为项目决策提供参考依据。

1.具有完善的执业质量控制制度。《执业质量控制制度》从质量控制的组织架构、各级职责、质量控制责任、管理关系、罚则等方面详细地进行了规定，以确保各项业务的质量。 2.在提供服务的各阶段，建立专家组咨询及指导机制，确保各项成果文件高质量完成。 3.充分发挥我公司在业务质量管控方面的制度优势、人员优势和技术优势，通过多次反复研究与讨论，按照事前、事中、事后分阶段、全过程独立质量控制方式，不断优化和提升咨询成果的质量。 4.质量目标分解与规划

我们高度重视对本审计项目的专业服务，希望籍此建立长期的战略合作伙伴关系。委派项目成员前，我们充分考虑项目组全体成员的独立性和专业胜任能力。

（一）评价目的 本次绩效评价的目的主要是运用科学、规范的绩效评价方法，客观、公正地对科技计划项目资金整个分配过程（包括项目单位的确定、资金分配的具体去向）是否合理、分配程序是否符合规定、资金使用的产出、投入产出的效率以及是否达到主管部门预期的效果等进行全面地评价，真实、客观的反映资金使用及管理情况，指出并分析存在的具体问题，提出相应建议，为加强科技计划项目资金的管理、优化科技计划项目资金结构、提高科技计划项目资金的使用效益提供决策参考和依据。

（一）进度安排 序号 时间 工作内容 1 X-X天 成立项目工作组，了解、收集项目基础信息资料，对掌握的有关信息资料进行分类、整理和分析；制定项目实施方案；对方案进行内部质量审核；将报送X审核，并根据审核意见进行完善。 2 X-X天 项目工作组按照经审核的工作方案，开展具体检查调研工作；对抽取的行政事业单位的政府会计准则制度的执行情况，进行全方面、全过程的检查调研工作。 3 X-X天 将 “X会计准则制度执行情况检查报告”初稿报X审核。